1

發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r

1、設(shè)立以來(lái)的業(yè)務(wù)拓展總體情況。

2、直營(yíng)店及加盟店的數(shù)量及變動(dòng)原因。

3、現(xiàn)有各直營(yíng)店的經(jīng)營(yíng)情況，包括地址、營(yíng)業(yè)面積、開業(yè)時(shí)間、裝修支出及攤銷政策，報(bào)告期內(nèi)各直營(yíng)店的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、桌/座流轉(zhuǎn)率、顧客人均消費(fèi)等。

4、現(xiàn)有各直營(yíng)店的店面租賃情況，包括租賃期限、租金水平、續(xù)租權(quán)利、產(chǎn)權(quán)瑕疵及對(duì)門店持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響。

5、現(xiàn)有各加盟店的控制人、店面名稱、地址、營(yíng)業(yè)面積、開業(yè)時(shí)間以及報(bào)告期內(nèi)特許經(jīng)營(yíng)費(fèi)、管理費(fèi)的收取情況。

6、現(xiàn)有加盟店特許經(jīng)營(yíng)到期后的商業(yè)合作安排，歷史上加盟店到期后不再續(xù)約的比例，發(fā)行人與現(xiàn)有加盟店相關(guān)利益主體是否存在糾紛。

2

發(fā)行人主要經(jīng)營(yíng)模式及持續(xù)發(fā)展能力

1、市場(chǎng)定位、定價(jià)政策及與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的差異。

2、主要市場(chǎng)推廣模式及各門店在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面的管理方式。

3、選擇新店地址的條件，以及防范新店與現(xiàn)有門店競(jìng)爭(zhēng)的措施。

4、在正常情況下新店達(dá)到收支平衡所需的時(shí)間。

5、未來(lái)擴(kuò)張計(jì)劃，包括未來(lái)三年擬新設(shè)門店數(shù)量，收購(gòu)計(jì)劃、預(yù)期投資成本、資金來(lái)源。如發(fā)行人計(jì)劃跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，還應(yīng)披露在向新地區(qū)擴(kuò)張過(guò)程中，外部環(huán)境、稅收政策、消費(fèi)習(xí)慣等差異對(duì)公司新設(shè)門店的不利影響。

6、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，所在區(qū)域及目標(biāo)區(qū)域同類品牌及餐飲門店的數(shù)量及競(jìng)爭(zhēng)情況，發(fā)行人與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較，包括市場(chǎng)地位、市場(chǎng)占有率、品牌、特征及經(jīng)營(yíng)環(huán)境等。

7、采用特許經(jīng)營(yíng)方式合作經(jīng)營(yíng)的，招股說(shuō)明書應(yīng)披露：①特許經(jīng)營(yíng)模式下的品牌加盟策略，加盟店管理模式，相關(guān)各方的權(quán)利與義務(wù)，加盟費(fèi)的收取原則等；②控股股東或?qū)嶋H控制人、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員及其直系親屬，以及內(nèi)部員工持有加盟店股份的情況；③特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重要性，占營(yíng)業(yè)收入及利潤(rùn)總額的比例；④確保加盟店根據(jù)發(fā)行人的標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的措施。

發(fā)行人食品安全衛(wèi)生

1、食品安全控制體系及采購(gòu)、加工、存儲(chǔ)、配送、人力資源、質(zhì)量控制等管理措施，比如負(fù)責(zé)食品安全的高級(jí)管理層的身份，從事質(zhì)量監(jiān)控的員工人數(shù)及有關(guān)員工的職位、資歷和背景；發(fā)行人對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行檢測(cè)的方式、次數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)；發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)是否受到相關(guān)部門對(duì)食品或餐廳衛(wèi)生的調(diào)查，解決的方案和處理的結(jié)果。

2、各門店在食品安全、衛(wèi)生、環(huán)保、消防等方面受到相關(guān)部門處罰的情況。

3、收到的有關(guān)其所提供食品及服務(wù)的投訴情況。發(fā)生食物中毒等安全事故的，應(yīng)披露事故原因、涉及的顧客人數(shù)、處理結(jié)果。

發(fā)行人主要管理制度及執(zhí)行情況

1、采購(gòu)、付款內(nèi)控制度建設(shè)及運(yùn)行情況，包括各直營(yíng)店和加盟店主要原輔材料的供應(yīng)方式，不同渠道采購(gòu)的數(shù)量及金額，主要供應(yīng)商等情況；報(bào)告期各期全部店面統(tǒng)一采購(gòu)、加工、配送的覆蓋比率，以及集中采購(gòu)、統(tǒng)一配送的商品總價(jià)值占營(yíng)業(yè)成本的比重。

2、銷售、收款、資金管理內(nèi)控制度建設(shè)及運(yùn)行情況。如發(fā)行人采用了店面集中監(jiān)控及交易結(jié)算系統(tǒng)，應(yīng)披露系統(tǒng)的主要功能及報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際運(yùn)行情況。

3、結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)披露所采用的主要會(huì)計(jì)政策，特別是餐飲收入、與餐飲相關(guān)的煙酒收入、商品銷售收入、特許權(quán)及加盟費(fèi)等收入的確認(rèn)和計(jì)量方法。

4、對(duì)個(gè)人客戶銷售收入占全部銷售收入的比例，以現(xiàn)金、刷卡方式進(jìn)行結(jié)算的比例。

5、連鎖經(jīng)營(yíng)的管理模式和組織管理方法。

1、擁有商標(biāo)的名稱、取得方式和時(shí)間、使用情況、使用期限，并說(shuō)明是否為國(guó)家馳名商標(biāo)；發(fā)行人使用的商號(hào)是否已登記注冊(cè)并制定具體的保護(hù)措施。

2、發(fā)行人商標(biāo)、商號(hào)對(duì)直營(yíng)店、加盟店的授權(quán)使用情況，相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

3、發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)是否存在因商標(biāo)、商號(hào)使用發(fā)生糾紛的情況；如存在，應(yīng)披露進(jìn)展情況及處理結(jié)果，影響較大的，應(yīng)作重大事項(xiàng)提示。

4、由于歷史原因存在個(gè)別企業(yè)使用與發(fā)行人相同或類似的商標(biāo)、商號(hào)，易導(dǎo)致投資者產(chǎn)生混淆的，應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)情況，并充分揭示風(fēng)險(xiǎn)。

發(fā)行人員工及其社會(huì)保障情況

1、各直營(yíng)店聘用員工的數(shù)量及薪酬，社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金的繳納情況。

2、員工流失率，特別是店長(zhǎng)、廚師、中層管理人員的流失率；發(fā)行人針對(duì)核心員工實(shí)施的激勵(lì)計(jì)劃，員工培訓(xùn)及人才儲(chǔ)備計(jì)劃。